Данные о вас и семье
Подготовьте имена, текущий почтовый адрес, сведения о статусе подачи, данные иждивенцев и удостоверяющую информацию — её передают защищённым способом.
Если за год в семье что-то изменилось — брак, развод, переезд, рождение или усыновление ребёнка, изменения по иждивенцам, — отметьте это до начала работы.
Документы о доходах
Соберите документы о зарплате, пенсионных выплатах, инвестициях, бизнесе, аренде и других доходах. Обычно это формы W-2, 1099-INT, 1099-DIV, 1099-B, 1099-R, 1099-NEC, 1099-K, 1099-G, SSA-1099 и Schedule K-1 — в зависимости от ситуации.
Если доход был получен, но форму не выдали, сохраните собственные записи, чтобы его всё равно можно было учесть.
Вычеты и налоговые кредиты
Подготовьте документы о благотворительных взносах, справки о процентах по ипотеке (форма 1098, если применимо), сведения о налоге на недвижимость, расходы на уход за детьми, документы по энергоэффективности и другие подтверждения вычетов и кредитов.
Какие именно записи понадобятся, зависит от вашей ситуации, статуса подачи и того, будете ли вы детализировать вычеты.
Медицинская страховка
Если страховка оформлена через Marketplace, особенно важна форма 1095-A: она влияет на сверку Premium Tax Credit.
Другие формы о страховом покрытии тоже могут пригодиться в зависимости от ситуации и налогового года.
Документы бизнеса и самозанятости
Владельцам бизнеса и самозанятым стоит собрать записи о доходах, расходы по категориям, выписки по счетам и картам, учёт пробега, сведения о домашнем офисе, покупки активов, кредитные документы, данные по зарплате и отчёты из бухгалтерии.
Чистый учёт помогает связать декларацию с тем, что на самом деле происходило в бизнесе.
Документы по аренде
Соберите сведения о доходе от аренды, ремонте, страховке, процентах по ипотеке, налоге на имущество, коммунальных платежах, услугах управляющей компании, графики амортизации, документы о покупке и продаже и записи о крупных улучшениях.
Если объектов несколько, ведите записи по каждому отдельно.
Инвестиции и криптовалюта
Подготовьте брокерские отчёты, формы 1099-B и 1099-DIV, если они есть, подтверждения сделок, данные о базе и отчёты по операциям с криптовалютой или сводки с бирж.
По цифровым активам порядка нужно больше: в налоговых формах не всегда есть полная база и история операций.
Образование и пенсионные накопления
Сюда относятся формы 1098-T и 1098-E, данные о взносах на пенсию, сведения по IRA, документы по пенсиям и аннуитетам, формы о выплатах.
По образованию и пенсионным счетам обычно нужны и налоговые формы, и подтверждающие детали.
Декларации прошлых лет и переписка
Сохраните федеральные декларации и декларации штата за прошлые годы, расчёты переносимых сумм, графики амортизации, уведомления, подтверждения платежей и переписку с налоговыми органами.
Эти документы влияют на отчётность текущего года, уточнённые декларации и ответы на уведомления.
Международные активы, если они есть
Если у вас есть зарубежные счета, активы, доходы, доли в иностранных компаниях или компания США с иностранным владельцем, соберите документы по счетам, компаниям, структуре владения и доходам.
Обязанности по международной отчётности сильно зависят от фактов, поэтому их разбирают внимательно.
Главное
- Не каждому нужен каждый документ, и список не исчерпывающий.
- Формы о доходах, документы бизнеса, прошлые декларации и переписка влияют на подготовку.
- Чувствительные документы передают по защищённым каналам, а не обычной почтой.
- Международные активы, бизнес, аренда и инвестиции обычно требуют дополнительных деталей.
Материалы TaxFM носят общий образовательный характер и не являются налоговой или юридической консультацией. Налоговые правила зависят от конкретных обстоятельств и могут меняться. По вашей ситуации обратитесь к квалифицированному специалисту.