Расходы по профессиям

Налоговые вычеты для клинингового бизнеса

Для индивидуальных предпринимателей, LLC с одним владельцем и небольших клининговых компаний в США. Рекомендации рассчитаны на тех, кто работает на себя. Для сотрудника, получающего Form W-2, действуют другие правила.

Налоговый год 2026

Главное

Самый крупный вычет — почти наверняка пробег, а не расходники.

В 2026 году две стандартные ставки: 72,5 цента за милю до 30 июня и 76 центов с 1 июля, так что в логе нужен промежуточный итог на конец июня. Сорок деловых миль в день за 240 рабочих дней — это около $7 000 вычета, больше, чем большинство клинеров тратит на химию за год. Поездка от одного клиента к другому засчитывается всегда. Первая поездка дня из дома и последняя домой — обычно нет. Но если комната в вашем доме подходит под основное место ведения бизнеса, эти поездки тоже становятся деловыми. Только из-за этой разницы набегает больше, чем стоит вся купленная за год химия.

Какие расходы дают основной вычетКлининг с одной машиной, за год

Сорок деловых миль в день за 240 рабочих дней: по 72,5 ¢ до 30 июня и по 76 ¢ после. Это иллюстрация, а не ваши цифры.

Автомобиль и пробег

Вычет, который приносит больше всего, чаще всего и теряется — потому что держится на записи, которую некогда вести прямо за рулём.

Журнал пробега с тремя итогами: весь пробег, деловые мили и дорога на работу и обратноПриложение, которое пишет пробег само, здесь полезнее любых добрых намерений. Журнал, написанный задним числом в марте, никого не убедит.
Марка, модель и дата начала использования автомобиля в бизнесе
Фактические расходы, если считаете по ним: бензин, страховка, ремонт, шины, регистрация, лизинговые платежи или проценты по кредитуЕсли считаете по факту, чеки нужны за весь год — и сверх того всё равно нужен пробег: общий, деловой и до работы. Без разделения фактические расходы не посчитать.Налоговый совет. Первый год решает больше, чем кажется. Начнёте со стандартной ставки — сможете перейти на фактические расходы позже; начнёте с фактических — амортизация закроет для этой машины ставку навсегда. Спрашивать нужно перед первой декларацией, а не перед второй.
Парковка и платные дороги по пути к объектамВычитаются сверх ставки за милю — в саму ставку они не входят.
Оклейка и надписи на машинеНадпись — это реклама. Автомобиль под ней остаётся автомобилем.

Расходники и оборудование

Химия, дезинфицирующие средства, средства для запаха
Микрофибра, насадки для швабр, губки, щётки, вёдра, мешки, перчатки
Пылесосы, пароочистители, роторные машины, экстракторы, мойки высокого давленияТо, что прослужит дольше года, обычно амортизируется. Правило de minimis safe harbor позволяет списать сразу предмет стоимостью до $2 500, если сделать соответствующий выбор в декларации, — поэтому сохраняйте счета, где видна цена за единицу.Налоговый совет. Примите письменную политику de minimis на $2500 до начала года — и машина дешевле этой суммы становится расходом, а не графиком амортизации. Одна страница, подписанная один раз, снимает спор на все следующие годы.
Запчасти: ремни, фильтры, мешки, шланги, круги
Стирка тряпок, ветоши и насадок
Стремянки, телескопические ручки, органайзеры и контейнеры

Домашний офис и хранение

Раздел, который пропускают чаще всего, — а именно он открывает тот вычет по пробегу, о котором написано выше.

Помещение, используемое регулярно и только для бизнеса: расписание, счета, закупки, документыСложность — в слове «только». Стол в углу спальни подойти может, кухонный стол, за которым ест семья, — нет.Налоговый совет. Если домашний офис соответствует требованиям и является основным местом ведения бизнеса, поездка на первый объект и возвращение с последнего могут считаться деловыми. За год такой пробег нередко даёт больший вычет, чем сам офис.
Площадь этого помещения и всего жилья
Аренда или проценты по ипотеке, налог на недвижимость, коммунальные, страховка и ремонт за годЛибо упрощённый метод: $5 за квадратный фут до 300 футов, без сбора чеков. Обычно получается меньше, но всегда быстрее.
Где между выездами хранится оборудование и химияГараж или часть подвала под нужды бизнеса входят в тот же расчёт.

Люди, которые работают с вами

Выплаты подрядчикам и подписанная форма W-9, взятая до первой оплатыЗа 2026 год форма 1099-NEC нужна, если вы заплатили человеку $2000 и больше: порог вырос с $600.Налоговый совет. Берите W-9 до первой выплаты, а не в январе. Без налогового номера вы обязаны удержать 24 %, а выплата, которую нельзя показать в 1099, — первый вычет, к которому появятся вопросы.
Зарплата, зарплатные налоги и workers compensation, если это сотрудникиСотрудник это или подрядчик, решает не название договора, а контроль: над графиком, над способом работы, над инвентарём. В клининге это самая дорогая ошибка: она возвращается доначислениями, процентами и штрафами за каждый год, которого коснулась.
Униформа и защита, купленные для бригады
Проверка кандидатов и расходы на оформление

Страховки, бонды и лицензии

Страхование общей гражданской ответственности
Janitorial bond и любой surety или performance bond, который требует коммерческий заказчик
Взносы по workers compensation
Лицензия на деятельность, регистрация в штате и пошлина за annual report
Коммерческий автополис, если машина застрахована на компанию

Ведение бизнеса

Телефон и интернет — в доле делового использованияВесь счёт списать нельзя, если телефон ещё и личный. А обоснованную долю — можно, если считать её одинаково весь год.
Программы для расписания, счетов и маршрутов
Комиссии Stripe, Square или терминалаКомиссия — расход, полная сумма продажи — доход. В учёте должно быть и то, и другое.
Банковские комиссии по счёту компании
Реклама: сайт и хостинг, листовки, визитки, таблички, лиды с Yelp, Thumbtack и Angi
Бухгалтерия, подготовка деклараций, юридические услуги
Взносы в профессиональные ассоциации

Одежда и защита

Проверка не в том, носите ли вы это на работе, а в том, можно ли это носить где-то ещё.

Униформа с названием или логотипом компании и её стирка
Респираторы, защитные очки, наколенники, порезостойкие перчатки
Рабочая обувь с противоскользящей подошвой

Ваши собственные налоги и взносы

Взносы за медицинскую страховку для себя и семьи
Взносы в SEP IRA, SIMPLE или solo 401(k)Налоговый совет. Единственный вычет, который можно создать уже после окончания года: SEP можно пополнить вплоть до срока подачи, включая продление. Всё остальное на этой странице должно было случиться до 31 декабря.
Квартальные авансовые платежи за год — даты и суммы
Расходы на запуск, если это был первый годДо $5 000 списывается в первый год, остальное амортизируется. Расходы, оплаченные до первого заказа, тоже считаются.

Обучение и сертификация

Сертификация по чистке ковров, полов, биоуборке или уборке после ремонта
Курсы повышения квалификации и обучение технике безопасности
Профессиональные издания и учебные материалыОбучение, которое поддерживает или повышает навыки в деле, которым вы уже занимаетесь, вычитается. Обучение ради входа в другую профессию — нет.

Что списать нельзя

Оплата с бизнес-счёта сама по себе не делает личную трату расходом бизнеса. Для вычета нужны деловая цель и подтверждающие документы.

Обычная одежда — джинсы, футболки, кроссовки, — даже если вы носите её только на объектах
Дорога из дома на первый объект и с последнего домойКроме случая, когда домашний офис делает ваш дом основным местом ведения бизнеса.
Обед в одиночку между объектамиДля вычета нужен деловой собеседник и деловая причина.
Весь счёт за телефон, если телефон ещё и личный
Деньги, которые вы платите себеДеньги, которые вы перевели себе, — не расход. Прибыль, с которой считается налог, они не уменьшают.
Уборка собственного жилья или жилья родственников бесплатно
Штрафы за нарушения и парковку
Уход за ребёнком, пока вы работаетеЭто может дать личный налоговый кредит в вашей декларации, но расходом бизнеса не является.
Еда, бензин и одежда для членов семьи, которые поехали с вами
Стоимость вашего собственного неоплаченного времени

Перед подачей

Перед подачей проверьте две основные группы документов: журнал пробега, который вёлся в течение года, и отдельные выписки бизнес-счёта без личных расходов. Именно эти записи сложнее всего надёжно восстановить задним числом.

Открыть чек-лист для бизнеса

Не уверены, какие расходы относятся к вашему бизнесу?

Справочник даёт общее направление. На вводном звонке обсудим вашу деятельность и определим, какие расходы могут относиться к бизнесу и каких документов не хватает в учёте.

Записаться на бесплатный созвон

Это общая информация по налоговому году 2026, а не рекомендация по вашему бизнесу. Расход должен быть обычным и необходимым именно для вашей деятельности, и его должны подтверждать документы. Суммы и правила действуют на дату публикации и могут измениться.